Instrumentos sucesorios más allá de la legítima

La finalidad de esta monografía consiste en el análisis de las instituciones sucesorias que han conseguido, si bien parcialmente, soslayar alguno de los inconvenientes que presenta el modelo previsto en el Código civil, basado en un sistema de legítimas que, en muchas ocasiones, supone un lastre para las personas asentadas en las CCAA que no tienen competencias para desarrollar un derecho civil propio, como sucede, entre otras, en la Comunidad Valenciana, que impide, en ocasiones, que la voluntad del causante no pueda verse satisfecha a causa de la imposición de este rígido sistema.
Al hilo de ello, se analiza si esta falta de revisión anclada en un sistema que se presenta como poco acorde con la realidad actual, es acertado y, si sería conveniente afrontar una reforma del derecho de sucesiones, particularmente en los aspectos referidos a la libertad de testar y a la posibilidad de admitir la estipulación de determinados pactos sucesorios, con el fin de impedir el fraccionamiento de patrimonios que requieren mantenerse indivisos y aconsejan realizar en vida una justa y proporcionada distribución de los bienes entre los herederos.

Índice

I. Mecanismos instrumentales en derecho sucesorio más allá

de la legítima 15
1. Planteamiento de la cuestión 15
2. Excepciones 18
3. ¿Es necesario actualmente un sistema de legítimas? 20
3.1. Situación social 20
3.2. Autonomía privada y libertad de testar 23
II. La fiducia sucesoria 29
1. Introducción 29
2. Antecedentes 30
3. Cuestiones previas 33
3.1. Ventajas e inconvenientes de su aplicación 33
3.2. Rasgos característicos 35
3.3. Carácter excepcional del precepto 37
3.4. Problemas 39
4. Presupuestos de la fiducia sucesoria contemplada en el art. 831 CC 40
4.1. Debe estar recogida en el testamento del causante 41
4.2 Que el matrimonio subsista a la muerte del cónyuge testador 44
4.3. Que el concedente de la facultad premuera al cónyuge facultado 47
4.4. Que sobrevivan al concedente de la facultad varios hijos o descendientes comunes 47
4.5. Que los hijos o descendientes comunes, favorecidos por el cónyuge supérstite, no sean indignos para suceder al causante,
ni hayan sido desheredados por éste con justa causa. 48
4.6. Que el cónyuge supérstite no haya contraído nuevas nupcias o tenido algún hijo no común, salvo que el testador hubiera
dispuesto otra cosa 48
5. Contenido 48
5.1. Mejorar incluso con cargo al tercio de libre disposición 50
5.2. Adjudicar y atribuir por cualquier título o concepto sucesorio 51
5.3. Realizar la partición 53
5.4. Administrar la herencia del causante 55
5.5. Plazo de ejecución de la fiducia 57
6. Límites de la fiducia 59
7. La liquidación de la sociedad legal de gananciales por el fiduciario 60
8. Rescisión por lesión de los actos realizados por el cónyuge facultado 67
9. Extinción 67
III. Pactos sucesorios 69
1. Planteamiento de la cuestión 69
2. Concepto y caracteres 74
3. Clases 77
4. Los pactos sucesorios en el Código Civil 79
4.1. Origen y motivos de la prohibición 82
5. El art. 1271.2º CC y su interpretación jurisprudencial 87
6. Excepciones al principio general de no permisión de pactos sucesorios 95
7. Razones favorables a la inclusión de los pactos sucesorios 100
8. Los pactos societarios 103
8.1. El pacto de continuación entre los socios sobrevivientes 104
8.2. El pacto de continuación con los herederos del socio difunto 105
9. Pactos sucesorios y empresa familiar 108
9.1. Protocolo familiar y pactos sucesorios 109
10. Pactos sucesorios en el derecho foral 112
10.1. Los pactos sucesorios en el Derecho aragonés 112
10.2. Los pactos sucesorios en Cataluña 114
10.3. Los pactos sucesorios en Galicia 117
10.4. Los pactos sucesorios en las Islas Baleares 118
10.5. Los pactos sucesorios en el Derecho de Navarra 119
10.6. Los pactos sucesorios en el País Vasco 120
III. Mecanismos sucesorios y empresa familiar 123
1. La empresa familiar. Cuestiones generales 123
2. La partición realizada por el testador. Ideas generales 126
3. Peculiaridades 128
4. La facultad de disponer del testador en régimen de gananciales 135
5. La partición contemplada en el art. 1056.2 CC 138
5.1. Antecedentes 138
5.2. Particularidades 141
5.3. La posibilidad de mantener indiviso el patrimonio empresarial 142
5.4. Presupuestos 144
5.4.1. Objeto de la partición 144
5.4.2 Interés de la familia o conservación de la empresa 144
5.5. Adjudicatarios de la explotación 145
5.6. El pago de la legítima 147
5.7. La fijación de la legítima 149
5.8. Consecuencias 150
6. Otros supuestos de pago en metálico. Los arts. 841 y ss. CC 151
6.1. Aplazamiento y forma de pago 152
7. Empresa familiar ganancial 154
8. El protocolo familiar 155
IV. El principio de intangibilidad cuantitativa de la legítima
en la reforma del derecho de las personas con discapacidad 157
I. Planteamiento de la cuestión 158
II. Modificaciones introducidas por la Ley 8/2021 en materia
de capacidad 163
1. La capacidad para suceder 163
2. La capacidad para testar 163
3. Capacidad para aceptar la herencia 167
III. Modificaciones operadas por la ley 8/2021 en materia
de legítimas 170
1. Reformas introducidas en el art. 808 por la Ley 8/2021 170
2. Concepto de discapacidad 171
3. La legítima de las personas con discapacidad 174
3.1. El art. 808 CC como excepción al principio de intangibilidad
de la legítima 175
3.2. Excepciones previstas por la ley 177
4. Fijación de la legítima 177
5. Los legitimarios del testador 178
6. El gravamen de la legítima con sustitución fideicomisaria 181
7. El fideicomiso de residuo 182
7.1. Antecedentes 182
7.2. Su formulación en el art. 808 CC 183
7.3. Problemas de delimitación 185
7.4. Rasgos característicos 190
7.5. Actos del fiduciario con discapacidad 199
8. Impugnación del gravamen 201
9. Límites y extinción del fideicomiso de residuo 202
10. Otra excepción a la intangibilidad de la legítima. El art. 822 CC 204
10.1. El derecho de habitación 204
10.2. Modalidades 207
10.3. Presupuestos 211
10.4. Extinción del derecho de habitación 212
11. Régimen de derecho transitorio 213
12. La facultad del testador de disponer de la legítima. Derecho aragonés, vasco y navarro 213
V. Conclusiones 215
V. Bibliografía 225