Las estafas piramidales y su trascendencia jurídico penal

Esta obra ha sido el resultado de un esfuerzo sincero por compilar, en una parte general, las cuestiones jurídico procesales y terminológicas más relevantes relativas al tipo penal de la estafa piramidal, y, en una parte especial, una recopilación casuística de las principales estafas piramidales mas infames e inicuas de la historia en general y de España en particular, a través de un viaje por la Jurisprudencia más reiterada, destacada y autorizada en la materia.

Particularmente atractiva para el lector resultará la parte dedicada a las estafas piramidales y su interacción con las CRIPTODIVISAS (BITCOIN, ETHEREUM O LITECOIN, por citar sólo algunas), donde se efectúa, de un lado, un tratamiento técnico-jurídico de los supuestos en que se utiliza la criptodivisa como medio para cometer estafas piramidades, y, de otro lado, una exposición seria relativa a los conceptos de «criptomoneda», «blockchain», «token», donde se incluyen asimismo una serie de indicaciones acerca de la incidencia fiscal y tributaria de las operaciones efectuadas con criptomonedas, ya sean utilizadas como medio de pago o como instrumento de inversión.

Al final de la obra se incluye una relación ordenada de las Sentencias más destacadas en relación con el instituto jurídico de la estafas piramidal, donde se observa sin ambages su trascendencia jurídico-penal.

Índice

I. Introducción

II. Historia de las estafas piramidales

III. El derecho de las estafas piramidales: parte general

III 1) Definición jurisprudencial de las estafas piramidales

III 2) Reflexiones acerca de la aplicación del tipo penal de estafa ex artículo 248 CP a los ilícitos piramidales

III 3) Elementos concurrentes del tipo penal especifico de estafa piramidal

III 4) Aplicación del tipo agravado de estafa en los supuestos de fraude piramidal

III 5) El delito continuado y el delito masa en las estafas piramidales

III 6) Especial mención a la responsabilidad penal de las empresas editoras, diseñadoras, desarrolladoras y fabricantes de software y programas informáticos específicamente destinados a la comisión de estafas piramidales

IV. El derecho de las estafas piramidales: parte especial

IV.1) Cuestiones introductorias

IV.2) Clasificación de las estafas piramidales

IV 2 A) Las estafas piramidales filatélicas

IV 2 B) Las estafas piramidales financieras

IV 2 C) Las estafas piramidales de bienes, productos o servicios

V. Las estafas piramidales y la criptomoneda: su trascendencia jurídico penal

V 1) El concepto de criptomoneda

V 2) El concepto de blockchain

V 3) El concepto de token

V 4) El régimen jurídico de las criptodivisas y criptoactivos en el ordenamiento jurídico español

V 5) El régimen fiscal de las criptovisas y criptoactivos: su tributación

VI. Supuestos específicos: estafas piramidales operadas con criptodivisas

VII. Las estafas piramidales y la multipropiedad: el caso Mundo Mágico Tours S.A.

VIII. Reflexiones finales

Compendio de principales resoluciones y sentencias invocadas