Financiación del Terrorismo , Blanqueo de Capitales y Secreto Bancario : un Análisis Crítico

ÍNDICE
PresentaciónEl blanqueo de capitales en Tailandia y el sistema bancario clandestino: cooperación internacional y asistencia mutuaViraphong Boonyobhas La financiación del terrorismo en derecho español. El ejercicio de la abogacía en el contexto de la lucha antiterroristaJuan Carlos Campo Moreno Protección del secreto profesional del abogado en España y ejercicio del derecho de defensa a la luz de las directivas 2001/97 y 2005/60 del Parlamento Europeo y del ConsejoEmilio Cortés Bechiarelli Financiación del terrorismo y responsabilidad penal en derecho español José Luis de la Cuesta Arzamendi Prevención y represión de la financiación del terrorismo en Estados Unidos y España: un análisis comparadoAntonio Fernández Hernández Política criminal europea en materia de blanqueo de capitales y financiación del terrorismoJuan Carlos Ferré Olivé El nuevo delito de financiación del terrorismo: consideraciones acerca de su necesidad y convenienciaJosé Luis González Cussac Caty Vidales Rodríguez La insurgencia del sur de Tailandia: financiación de un conflicto permanenteBeatriz Larriba Hinojar La investigación policial en el blanqueo de capitalesLaureano Martín Velasco Financiación del terrorismoJuan Moral de la Rosa Fallos en la legislación financiera y tributaria que pueden facilitar el blanqueo de capitales y el fraude fiscalGermán Orón Moratal Financiación del terrorismo, blanqueo de capitales y secreto bancario: un análisis críticoLuis Salas Calero El delito de blanqueo de capitales en tiempos de crisisWilliam Terra de Oliveira ANEXOS Anexo I. Procedimiento legal para el control del blanqueo de capitales en Tailandia Viraphong Boonyobhas Anexo II. Esquema de las relaciones entre corrupción, blanqueo de capitales y terrorismoViraphong Boonyobhas

RESUMEN
Nadie desconoce que el aspecto económico vinculado a la comisión de conductas penalmente relevantes, tanto en su fase previa (financiación) como en la posterior a la ejecución (blanqueo), constituyen aspectos que no pueden obviarse si pretende actuarse de una forma efi caz en la evitación de la comisión de los mismos. La punición de las conductas de fi nanciación ha obtenido siempre respuesta en nuestro texto punitivo, cuanto menos, a través de las reglas contenidas en la parte general relativas a la autoría y participación y el iter criminis. Cuestión ésta de capital relevancia en lo que al terrorismo se refiere. Especialmente en los últimos años en los que, como consecuencia, tanto de la extrema gravedad que los actos terroristas a nivel internacional están adquiriendo, como a la conciencia y repudio sociales que en relación al mismo imperan, se ha implantado una estrategia basada más en la prevención que en la represión de tales actos. Desde esta perspectiva y, habida cuenta la iniciativa legislativa que a nivel internacional puede encontrarse en relación a esta cuestión, procedía desarrollar un análisis relativo a la situación en la que se encuentra nuestro ordenamiento jurídico en lo que al terrorismo se refiere.